Налоговый вычет 2025: как отбить солидную часть потраченных на квартиру денег

Про налоговый вычет за квартиру знают, наверное, почти все. Гораздо меньше людей знает о том, что таких вычетов можно взять сразу несколько. А из них далеко не каждый в курсе, что выплаты можно начать получать без долгих ожиданий — практически сразу. Об этих и других нюансах «Север-Прессу» рассказал эксперт, который знает о вычетах за квартиру все, руководитель бутика элитной недвижимости Alpha Star Properties Елена Юргенева.

Налоговый вычет — что это

Налоговый вычет — это возможность вернуть часть уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ) при определенных условиях. В случае с покупкой жилья вычет позволяет компенсировать часть затрат на приобретение недвижимости или уплату ипотечных процентов. Право на вычет имеют граждане России, являющиеся налоговыми резидентами и уплачивающие НДФЛ по ставке 13% (для доходов, превышающих 5 млн рублей в год, — 15%).

Какие вычеты можно получить при покупке жилья

Вычет за квартиру

Максимальная сумма, с которой можно получить вычет, составляет 2 млн рублей. Это означает, что максимальный возврат НДФЛ составит 260 тысяч рублей (13% от 2 млн рублей) или 300 тысяч рублей (15% от 2 млн рублей) для высоких доходов. Если стоимость жилья меньше 2 млн рублей, вычет предоставляется только на фактически потраченную сумму. Неиспользованный остаток можно перенести на другой объект недвижимости.

Вычет процентов

Если жилье приобретено в ипотеку, можно получить дополнительный вычет по уплаченным процентам. Максимальная сумма для вычета составляет 3 млн рублей, что позволяет вернуть до 390 тысяч рублей (13%) или 450 тысяч рублей (15%). Важно: вычет по ипотеке применяется только к одному объекту недвижимости.

Как подать на налоговый вычет за квартиру

Чтобы претендовать на вычет, необходимо соответствовать следующим условиям:

• быть налоговым резидентом РФ — находиться в России не менее 183 дней в течение 12 месяцев подряд;
• уплачивать НДФЛ по ставке 13 или 15%;
• приобрести жилье на территории РФ (квартиру, дом, комнату или земельный участок под строительство);
• не использовать право на вычет ранее (либо использовать его не в полном объеме);
• иметь документы, подтверждающие право собственности и факт оплаты;
• сделка купли-продажи не должна быть совершена между близкими родственниками.

Как получить налоговый вычет

Вычет через работодателя

Налоговый вычет можно получать ежемесячно за счет НДФЛ, удерживаемого из заработной платы. Для этого нужно собрать необходимые документы, подать заявление в налоговую инспекцию и получить уведомление о подтверждении права на вычет. После этого предоставить документы работодателю, и он перестанет удерживать НДФЛ до исчерпания суммы вычета.

Налоговый вычет через налоговую

Налоговый вычет, как подсказывает нам его название, можно оформить через Федеральную налоговую службу (ФНС). В этом случае вы подаете декларацию 3-НДФЛ после окончания налогового года и получаете возврат НДФЛ единой суммой. Для этого зарегистрируйтесь в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС, заполните декларацию, прикрепите сканы документов и отправьте их на проверку. После проверки, которая может длиться до трех месяцев, вы получите решение и возврат средств на ваш банковский счет.

Документы для вычета

Для оформления налогового вычета потребуются:

• декларация 3-НДФЛ;
• копия паспорта;
• справка 2-НДФЛ от работодателя;
• документы на жилье (выписка из ЕГРН, договор купли-продажи, платежные документы);
• договор ипотеки и справка об уплаченных процентах (если применимо);
• заявление на возврат НДФЛ с указанием банковских реквизитов.

Декларацию 3-НДФЛ можно подать в течение трех лет после года, в котором возникло право на вычет. Например, если квартира куплена в 2023 году, декларацию можно подать за 2023, 2024 и 2025 годы.

Елена Юргенева посоветовала следить за изменениями законодательства, сохранять все документы, связанные с покупкой жилья и оформлением вычета, в течение нескольких лет и не стесняться обращаться за помощью в налоговую инспекцию или к специалистам по налоговому консультированию.

В конце января «Север-Пресс» рассказывал, как вернуть налоги на медицинские, образовательные и другие услуги. В материале приведена пошаговая инструкция для быстрых вычетов в 2025 году.

Самые важные новости — в нашем telegram-канале «Север-Пресс».